UniCredit aggiunge un’opzione di smobilizzo di crediti fiscali per le imprese impegnate nel rinnovamento del patrimonio edilizio italiano.
Le imprese clienti di UniCredit, stipulando un accordo quadro con la società veicolo, possono ora avvalersi di una piattaforma per finanziare la propria attività attraverso la cessione a valori prestabiliti dei crediti fiscali di volta in volta originati nel contesto della propria catena del valore.
La prima operazione di cartolarizzazione di crediti fiscali derivanti da Bonus e Superbonus, con un programma a oggi di 500 milioni di euro, è stata realizzata attraverso la cessione dei crediti fiscali da parte di clienti di UniCredit alla società veicolo EBS Finance.
L'operazione si avvale anche delle nuove possibilità introdotte di recente nella Legge 130/99 che consentono agli investitori di partecipare all'operazione attraverso la concessione di finanziamenti alla società veicolo, senza l'emissione di titoli asset-backed.
Nel caso specifico, è previsto che la società EBS Finance reperisca la provvista necessaria per pagare il prezzo dei crediti fiscali tramite alcuni finanziamenti erogati da UniCredit nel corso dell'operazione.
UniCredit Bank AG ha agito nell'operazione in qualità di Arranger, Hogan Lovells in qualità di Transaction Counsel mentre Centotrenta Servicing ha assunto il ruolo di Servicer.
